קרן השתלמות: אפשרויות משיכה ופתרונות נזילות

קרן השתלמות היא כלי חיסכון והשקעה אטרקטיבי בעיקר לצבירת כספים לטווח בינוני. האטרקטיביות שלה נובעת מהטבות המס שניתנות לחוסך במשיכת כספים לאחר 6 שנים והלאה. ההטבה מתבטאת בפטור ממס על הרווחים שנצברו בה בגין הפקדות עד לתקרה הקבועה בחוק (1,571.2 ש"ח בחודש, נכון לשנת 2024) – פטור שלא ניתן ליהנות ממנו באפיקי חיסכון אחרים. כדי ליהנות מהטבת המס, על החוסך להשלים 6 שנות חברות בקופה. משיכת הכספים לפני תום 6 שנים, דינה כמשיכה של כדין וינוכה בה מס בגובה 47%.

משיכה מקרן השתלמות – מתי ואיך?

ניתן למשוך כספים מקרן השתלמות, ללא תשלום מס בגובה 47%, במצבים הבאים:

1. משיכת דמי השתלמות לצורך יציאה להשתלמות - לאחר 3 שנים: במקרה שהכספים מיועדים להשתלמות מקצועית כהגדרתה בתקנון הרופה, ניתן למשוך אותם לאחר 3 שנות חיסכון. לצורך כך, יש להמציא מסמכים תומכים כמו תכנית השתלמות ואישור ממקום העבודה.
2. משיכת כספים לכל מטרה שהיא - לאחר 6 שנים: בפטירת העמית או בתום 6 שנות חיסכון, ניתן למשוך את כל הסכום שנצבר בקופה או חלק ממנו - לכל מטרה שהיא.
3. פרישה: חוסכים שהגיעו לגיל פרישה יכולים למשוך את הכספים החל מתום 3 שנים ממועד התשלום הראשון לחשבון.

לאחר תום 6 שנות חברות בקופה, החוסך יכול למשוך את הכספים או להמשיך ולחסוך וליהנות מתשואה שיניב לי מסלול ההשקעה שבחר.

יתרונות משיכת קרן השתלמות

1. נזילות גבוהה: קבלת הכספים מאפשרת גמישות כלכלית ומענה לצרכים דחופים או הזדמנויות השקעה.
2. מניעת סיכונים: משיכת הכספים עשויה להקטין את החשיפה לשוק ההון במידה ויש חששות מיציבות השוק.

חסרונות משיכת קרן השתלמות

1. אובדן הטבות מס כאשר המשיכה היא לפני המועד: משיכת הכספים לפני תום 6 שנות חברות, תגרור ניכוי מס של47% מהכספים הצבורים.
2. הפסד פוטנציאל רווח: החיסכון בקרן השתלמות עשוי להניב תשואה גבוהה לאורך זמן, ומשיכת הכספים מוקדם מדי עשויה להקטין את ההון העתידי.

מהן החלופות למשיכה מקרן להשתלמות?

במקום למשוך את כספי קרן ההשתלמות, ניתן לשקול לקיחת הלוואה, בפרט הלוואה כנגד הצבירה בקרן (הלוואה מקרן ההשתלמות). הלוואה כזו ב"כלל פנסיה וגמל בע"מ " מציעה מספר יתרונות:

1. ריבית נמוכה: הלוואות כנגד קרן השתלמות נזילה מציעות לרוב תנאים נוחים ושיעורי ריבית נמוכים יותר מהלוואות רגילות בבנקים.
2. שמירת הקרן: לקיחת הלוואה מאפשרת להשאיר את הכספים בקרן, כך שהם ממשיכים ליהנות מהתשואה שיעשה מסלול ההשקעה וליהנות מהטבות המס.
3. פשטות וגמישות: התהליך לקבלת הלוואה כנגד קרן השתלמות הוא פשוט ומהיר יחסית, וגובה ההלוואה וגמישות התנאים יכולים להיות מותאמים לצרכים האישיים.

המידע לעיל נועד לשמש כחומר רקע בלבד ואינו מפרט את כל ההוראות, התנאים והסייגים הכלולים בהוראות הדין ובתקנון קרן ההשתלמות הרלוונטי. במקרה של סתירה בין המידע המופיע לעיל לבין הוראות הדין ו/או הוראות תקנון קרן ההשתלמות הרלוונטי, הקבוע בתקנון קרן ההשתלמות הרלוונטי ו/או בהוראות הדין גובר. קבלת ההלוואה מותנית באישור החברה וכפופה להוראות ההסדר התחיקתי, למדיניות החברה, לתנאי הפוליסה/ות ו/או התקנון/ים ולתנאי הסכם ההלוואה. האמור לעיל אינו מהווה אישור או התחייבות למתן הלוואה ו/או הצעה לכריתת חוזה ו/או מצג לצורך עריכת עסקה ואינו מפרט את כל תנאי ההלוואה המפורטים בטופס בקשת ההלוואה. רק הרשום בהסכם ההלוואה החתום ע"י החברה יש בו כדי לחייב את החברה. אי עמידה בפירעון ההלוואה בהתאם להוראות הסכם ההלוואה עלול לגרור חיוב בריבית פיגורים והליכי הוצאה לפועל.
אין במידע האמור כדי להוות ייעוץ, ביטוחי ו/או פנסיוני ו/או מיסויי ו/או אחר מכל מין וסוג שהוא, ואינו יכול להוות תחליף לייעוץ אישי המותאם לנתוניו, צרכיו ומטרותיו של כל אדם, וקבוצת כלל ביטוח ופיננסים אינה אחראית על כל נזק שיגרם בגין הסתמכות על המידע המוצג לעיל.כלל פנסיה וגמל בע"מ מנהלת את קרן ההשתלמות "כלל השתלמות".| ט.ל.ח